〖借錢？投資？還是一份未來計畫？〗
有一天我坐在屎巴克咖啡寫稿，正對面來了兩對夫妻，彼此隔桌對坐著，一開始的閒聊可以感覺彼此之間【防禦性的生疏】。環境中熙攘的聊天聲音無法阻擋我的好奇。
年輕的夫妻意圖挑起開店的話題，可以從談話過程中知道年長的那對夫妻是一對事業有成的美髮設計師，在南部大城經營了幾間成功的沙龍。年輕的夫妻希望前輩們能投資他們的新創品牌。
沒有計畫的投資就是【借錢】，借錢賣的是面子、信任，如果這些主觀條件不足，那真的就是在拜託，而談話的過程終就像一場城下廝殺的攻防！
「你們預計在哪裡開店？」年長夫妻發問。
「我們的店面預計在大城的城鄉交界處...，那裡會有比較多的新興客群...。」
「有評估過成本嗎？開店的成本是很高的...尤其,我們的產業失敗率是很高的...。」
「….」（我心想，似乎是沒有評估過。）
《孫子兵法》說：「上兵伐謀，其次伐兵，其下攻城。」年輕夫妻的策略就是在圍城，當他們開口要年長夫妻投資他們的當下，對方心中的城門就關起來了。
我邊寫稿邊偷聽，30幾分鐘之後年輕的先生站起來送走了年長的夫妻。等他坐回位子上的時候，我遞出了名片說：「我可以協助你們取得投資的資金。」
從理財與經濟學的角度來說，投資者的目的是要取得長期穩定的現金流，也就是說從開店的收入扣掉支出、成本後能夠成為盈餘分配入袋，投資金錢的一方（股東）要的就是該有的分紅（股利收入），評估後能夠靠錢賺到理財收入才是他們想要的，如果滿嘴的「拜託」、「我心中的想法」、「預計」，不論是誰，把錢丟到水裡也不願意借。
「我們必須要有一套財務的計畫書，預估的成本分析表、現金收支表與市場行銷計畫！」我說。「成本還可細分成固定成本與變動成本。固定成本就是店租、裝潢、你開業的生財器具；變動成本是人力、薪資，另外來有二次成本（勞、健保、退休金）、税等項目...。預估的獻金收支表，可以讓投資人知道什麼時候借出去的錢可以損益兩平，更進一步可以把投資報酬率量化（淨現值NPV、內部報酬率IRR），讓投資人知道金錢的時間價值在哪！」
「最後，你的目標客群決定了你的價格。如果目標客群是學生、平價的剪髮，需要的是大量供給的客源，價格不可能高；如是採預約的精緻設計，可以提升每單位小時時間的價值。當然，目標客群的設定也間接決定了你的成本。」
年輕的設計師看著我說：「接下來我們的第一步是？...」
這對夫妻回去後做了一些研究，看了幾十間店面，預估開店的成本，並對附近的市場、消費生態做了一段時間的觀察。他們將這些資料製作成一本計畫書，最後獲得了年長夫妻的支持，獲得了近半的投資資金，成功站穩了事業的第一步。
開口借錢需要勇氣，但是如果做好一份投資計畫，可能會嚇退你衝動的慾望，但是也可以冷靜的思考未來對股東的責任。不論是一帆風順，還是認賠殺出，都可以積極面對幸福人生。
