在How to retire一書中，Christine Benz在建構退休現金流的想法裡，提出三桶金的資產配置架構。
第一桶金：現金。預備5年的現金流。
第二桶金：以現金流5~8年計算，購買中期(5~10年)的高品質債券。
第三桶金：成長性資產，如股票，以至少持有10年時間做為基準。
(他提出也許第四桶金：無長照險，想自備長照基金，未來有重大疾病或長照需要可以從第四桶金支出。)
這三桶金金額的多寡與退休後的資產與每年淨收支有關，計算方式如下：
第一步：計算未來五年每年的收入。
此指高度確定的收入，如:房租收入、租金收入、利息等。
第二步：計算未來五年每年的支出。
在How to Retire一本書，有其它的財務學者提出，退休前幾年，最好將每年家庭的支出，以記帳的方式，列出必要的核心支出及非必要的其它開銷。這步驟可以讓我們知道未來退休後現金流出金額及型態，並保留可以縮減或刪除的項目。
第三步：將第二步的開支減去第一步的收入，此為第一桶金需要準備的金額。
這步驟可以算出未來五年退休金的提領金額及提領率。如果提領率每年高於4%，需要回到第二步檢視支出的必要性並進行刪減或調整，以確保退休金提領計劃是可行的，這五年的淨開支(收入減支出)就放第一桶金的現金部位。
提領率是否過高和年齡相關。若年紀已經75，提領率每年6%，以台灣平均餘命83來算，其實不算高。但若年紀像我，才50出頭，我覺得提領率每年3%，甚至2%以下會比較安全。
第四步：將第三步計算出來的每年平均淨開支以8年以基準計算出的金額放在第二桶金，購買高品質的短、中期(5~10年到期)債券。
她的想法是，若第一桶金在五年內有意外支領項目，不在預算內並提前耗盡，短期債券可以賣出支應。而中期債券的殖利率較高，它可以對沖每年的通膨不讓手上的資產因時間而折價。也許，第二桶金除債券之外，也可以另外配置高配息股票。
第五步：剩餘資產並預計10年可以不動支的部分，放置全球型且具分散效果的成長性資產，如:股票、房地產、垃圾債、原物料。
10年的時間除了讓時間可以複利增長第三桶金之外，在遇到景氣不佳的時候，因為已預留10年的現金和債券，可以不讓自己被迫賣出打折的第三桶金，造成退休資產的減損。
Christine Benz提醒，資產配置若現金及債券部位佔總資產比例高，會影響總資產報酬率。但，如William Bernstein所言，我們該當心的，是市場極端往下的那2%，現金與債券部位，提供我們心理上的平靜(peace of mind)。
理財之前，要先把心給理好。
佈局三桶金後的檢查點：
1.每桶金的比例是否符合自己的期待與風險忍受度。假如依步驟算出股債比為65:35，在市場極端值下，可以接受佔65%部位股市腰斬的可能性嗎。
2.年齡與提領率。雖然目前市場大多得到提領率4%的結論，但在每個家庭退休年紀、開銷、身體保養、家戶需照護的人口(含在學子女、老邁雙親)狀況各不同的情形下，以我的狀況，我會用比較保守的2%以下來計算。
