114年財產保險經紀人《保險學概要》第 1 題深度解析
根據調查，商業火災保險在企業界的投保率極高，顯示企業將保險視為重要的風險管理工具。然而，保險在風險管理體系中究竟扮演了什麼角色？它是控制風險的手段，還是財務運作的機制？許多人常誤以為投保後風險就「實質消失」了，但從保險學的專業角度來看，這是一個常見的迷思。
以下我們將透過測驗題，釐清保險作為風險管理措施的正確定位。測驗題分析與正確答案確認
類 科： 114財產保險代理人、財產保險經紀人 科 目： 保險學概要
題號 1：根據某財金雜誌對我國千大企業的調查，商業火災保險是企業投保率最高的險種，2024 年投保率已達 100%；其他保險商品如責任險與團體保險等，投保情況都呈現成長趨勢。下列對於企業以保險為風險管理措施的敘述，何者正確？
- (A) 適用於損失頻率高、損失幅度低的風險
- (B) 保險屬於控制型風險管理措施
- (C) 保險屬於財務型移轉，企業的風險並未實質轉移
- (D) 商業保險的被保險人其同質性高，且議價能力低
正確答案：(C)
選項逐一解析與生活案例說明
本題的關鍵在於區分風險管理的兩大核心手段：風險控制 (Risk Control) 與 風險理財/移轉 (Risk Financing/Transfer)。
(A) 適用於損失頻率高、損失幅度低的風險
- 分析原因： 錯誤。保險作為風險管理工具，最適合用於損失幅度高、損失頻率低的風險。對於損失頻率高、損失幅度低的風險，企業通常應採取自留（自行吸收）或損失控制措施。
- 生活案例：
- 一家大型物流公司每個月都會發生數次小規模的貨物包裝破損（頻率高、幅度低），這些損失通常不足以達到保險理賠門檻，企業會將其列為營運成本自留，而非尋求保險。保險的目的是應對突發的、災難性的事件（例如倉庫大火）。
(B) 保險屬於控制型風險管理措施
- 分析原因： 錯誤。保險屬於**風險理財（或稱財務型）**的風險管理措施。
- 控制型措施旨在預防（減少頻率）或抑制（減少幅度）損失的發生。例如，裝設防火設備、員工安全訓練等屬於控制型措施。
- 理財型措施則著重於規劃損失發生後的資金來源，例如保險、自留或危險證券化。
- 生活案例：
- 公司在工廠安裝滅火器屬於控制型（試圖預防或減少火災損失）。公司為工廠投保火災保險，則是財務型（規劃資金來源以支付火災損失）。
(C) 保險屬於財務型移轉，企業的風險並未實質轉移
- 分析原因： 正確。保險的核心功能是風險移轉，但這種移轉是財務上的移轉。
- 當企業購買保險後，承擔損失的經濟責任從企業轉移到了保險人（保險池），但實質風險（例如工廠發生火災的可能性、颶風來襲的威脅）仍然存在於被保險人的財產上。
- 生活案例：
- 企業為一座位於地震帶的工廠投保地震險，工廠倒塌的實質風險並沒有因此減少。然而，一旦地震發生，工廠的重建費用將由保險公司支付，因此經濟損失的風險被移轉了。
(D) 商業保險的被保險人其同質性高，且議價能力低
- 分析原因： 錯誤。
- 大型商業保險（如千大企業）的被保險人，其風險可能具有高度的複雜性或特異性，同質性不一定高。
- 千大企業通常擁有極高的議價能力，他們可以要求客製化保單條款、壓低費率，或要求多家保險公司共保。
- 生活案例：
- 小型自營商（同質性較高）可能只能接受保險公司提供的標準制式保單。但如題幹所述的千大企業，他們會聘請專業風險經理人或經紀人，與保險公司談判，要求專屬的承保條件，這體現了其高議價能力。
