114年財產保險經紀人《保險學概要》第 25 題定值保險原則應用解析
保險契約根據其理賠時對保險標的物價值的認定方式，可以分為兩大類：不定值保險（Unvalued Policy）和定值保險（Valued Policy）。
- 不定值保險：契約上並未事先約定保險標的物的價值，必須等到危險事故發生後，再以實際價值（通常是市價或實際現金價值）為標準估計損失來計算賠償金額。
- 定值保險：契約上事先載明了保險標的物的一定價值（約定價值）。一旦發生全部或部分損失，保險人即按此約定價值為標準計算賠償。
測驗題分析與正確答案確認
類 科： 114財產保險代理人、財產保險經紀人 科 目： 保險學概要
題號 25：下列何者係採定值保險方式承保？ ①藝術品保險 ②海上貨物保險 ③飛機機體保險 ④商業火災綜合保險
- (A) ①③
- (B) ②③
- (C) ①②③
- (D) ①②③④
根據來源，正確答案為 (C)。
保險商品定值承保特性分析
保險契約依據估價方式分為兩大類：不定值保險契約和定值保險契約。
- 定值保險契約是在契約上事先載明保險標的物一定價值的保險契約。
- 不定值保險契約則是指契約上載明保險標的之價值，須等到危險發生後，再行估計和訂定的保險契約。
定值保險主要適用於那些價值難以確定、波動性大或事後難以評估的特殊標的物。我們將針對題幹中的四類保險商品進行特性分析：
定值承保商品分析
① 藝術品保險 (採定值承保)
藝術品、古玩品等物品，由於其價值取決於鑑賞、稀有性、歷史意義等因素，不能單純以市價估定價值。為了避免在損失發生後產生巨大的理賠爭議，保險法規要求要保人以其所有之藝術品、古玩品及不能依市價估定價值之物品要保者，應由當事人約定其價值，故此類保險必須採行定值保險方式承保。
② 海上貨物保險 (常採定值承保)
海上貨物運輸風險的特性決定了它常採用定值方式承保。這是因為海上運輸貨物在運送過程中，其價值容易受到運費、預期利潤等因素的影響。此外，事故一旦發生在海外或海上，難以事後精確估計實際價值。因此，實務上，保險人與被保險人通常會事先約定好一個固定價值（例如包含貨物成本、運費及預期利潤）作為保險金額和賠償標準。
③ 飛機機體保險 (常採定值承保)
飛機機體屬於高價值且複雜的特定財產，其資產特殊性決定了其價值難以被標準化估計，特別是機體折舊、零件價格及特殊改裝的價值認定複雜。為了簡化在事故發生後的理賠認定程序，實務上通常會與被保險人事先約定一個固定價值作為保額及賠償標準，因此常採定值承保。
不定值承保商品分析
④ 商業火災綜合保險 (採不定值承保)
商業火災保險通常承保如建築物、普通機器設備、存貨等標的物。這些標的物在損失發生後，通常能夠以市場價格、重置成本或實際現金價值來進行估計。如果保險標的物未經約定價值，當發生損失時，保險人會按保險事故發生時的實際價值為標準計算賠償，這符合不定值保險契約的定義。因此，標準的商業火險通常為不定值保險。
因此，選項①、②、③均屬於常見或必須採定值保險承保的類型，故組合 (C) ①②③ 為正確答案。
選項逐一解析與生活案例說明
(A) ①③ (藝術品保險、飛機機體保險)
- 分析原因： 涵蓋了兩個定值承保項目，但遺漏了同樣常採定值承保的「海上貨物保險」②。因此不夠完整。
- 生活案例：
- 藝術品定值： 您擁有一幅價值連城的油畫，在投保時與保險公司協議並寫入契約，約定其價值為 500 萬元。這 500 萬元就是定值。若火災導致該畫損毀，無論屆時市場上同類畫作價值多少，保險公司都將以此約定值（500 萬元）為基礎計算賠償。
(B) ②③ (海上貨物保險、飛機機體保險)
- 分析原因： 涵蓋了兩個定值承保項目，但遺漏了同樣必須或常採定值承保的「藝術品保險」①。因此不夠完整。
- 生活案例：
- 海上貨物定值： 一家公司從臺灣運送一批價值 300 萬元的電子零件到美國。雙方約定保險價值為 330 萬元（包含 10% 預期利潤）。如果船在海上沉沒，雖然零件的實際市場價值可能隨時波動，但保險公司將按事先約定的 330 萬元定值進行賠償。
(C) ①②③ (藝術品保險、海上貨物保險、飛機機體保險)
- 分析原因： 正確。這三種保險商品都因為標的物價值不易確定、涉及跨國運輸或資產特殊性，在實務操作上必須或傾向於採用定值保險方式承保。
- 生活案例：
- 這個組合涵蓋了我們前面討論的所有特殊高價值、難以估價或涉及複雜跨期估算的標的物。
(D) ①②③④ (藝術品保險、海上貨物保險、飛機機體保險、商業火災綜合保險)
- 分析原因： 錯誤。因為「商業火災綜合保險」④，尤其針對標準的建築物和一般動產，通常是採不定值保險。
- 生活案例：
- 商業火險不定值： 一家工廠的機器投保火險 1,000 萬元。一年後機器燒毀。保險公司會派公證人（或理算人）在損失發生後，依據機器當下的實際現金價值（考量折舊）或重置成本來決定賠償金額，而非事先約定的 1,000 萬元（這僅是保險金額上限）。
結論
根據保險標的物的性質和理賠的準確性考量，① 藝術品保險、② 海上貨物保險以及 ③ 飛機機體保險都必須或常態性採用定值保險方式承保。因此，正確的組合是 (C) ①②③。
